现金流量表格式-现金流量表格式最新

如何制作现金流量表

通过对“投资现金流量”与“筹资现金流量”相关栏目的填制，很容易得到“投资活动现金流入小计”和“筹资活动现金流入小计”，然后用上面第二步得出“现金及现金等价物”借方发生额减去这两个数字，就可以得到“经营活动现金流入小计”。同样方法，可以得到“经营活动现金流出小计”。

收集必要的数据和信息。 按照现金流量表的结构，分别填入经营、投资和筹资活动的现金流入和流出。 计算现金净流量，并核对现金余额。 审核无误后，正式编制现金流量表。现金流量表是反映企业在一定会计期间现金流入和流出情况的报表。

步骤一：设置现金流量科目/ 在用友U8中，现金流量表的生成是自动生成的，关键在于设置。首先，进入基础设置--财务--会计科目，点击编辑，选择需要纳入现金流量的科目，如现金和银行存款明细，通常勾选已选状态。新准则的企业，还需要在项目目录中增加现金流量项目，完成后即可开始操作。

打开用友软件的基础设置界面，按照基础档案→财务→会计科目的顺序进行点击。等来到会计科目的相关页面以后，可以在工具栏选择指定科目这一项进入。会弹出一个新的对话框，需要选择现金流量科目这一项。

现金流量表附表格式

现金流量表附表以详细分类展示了公司的现金流动情况，分为经营活动、投资活动和筹资活动三个部分。经营活动产生的现金流量：包括销售商品产生的现金流入（1），税延费用返还（3），以及其他经营活动相关现金（8），总计（9）。

现金流量表附表格式主要包括以下几个部分： 经营活动产生的现金流量。 投资活动产生的现金流量。 筹资活动产生的现金流量。 汇率变动对现金及现金等价物的影响。 现金及现金等价物净增加额。

现金流量表附表中“补充资料”项目的内容及填列方法如下：“将净利润调节为经营活动的现金流量”包括多个项目，如“计提的资产减值准备”反映企业计提的各项资产减值准备。该项目可根据“管理费用”、“投资收益”、“营业外支出”等科目的记录分析填列。

确定主表的“投资活动产生的现金流量净额” 收回投资所收到的现金 =（短期投资期初数-短期投资期末数）+（长期股权投资期初数-长期股权投资期末数）+（长期债权投资期初数-长期债权投资期末数） 该公式中，如期初数小于期末数，则在投资所支付的现金项目中核算。

谁知道现金流量表的填写格式?

投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 净额。收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计。购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金。投资所支付的现金。支付的其他与投资活动有关的现金。

收集财务数据：收集企业特定季度的财务数据，如收入、支出、投资、借贷等。按照格式填写：将收集到的财务数据按照现金流量表的格式填写到相应的现金流入金额和现金流出金额栏目中。计算现金净流量：在每个部分的最后一行计算现金净流量，即现金流入金额减去现金流出金额。

财政部统一规定的现金流量表格式，如下图 现金流量表是财务报表的三个基本报告之一，所表达的是在一固定期间（通常是每月或每季）内，一家机构的现金（包含银行存款）的增减变动情形。

工作底稿法是为直接法服务的填表工具，现金流量表分上半部分用直接法其中包含投资和筹资，耽半部分***用间接法，即通过不涉及现金的净利润及其折旧等科目的期初期末的增减变化填写就是间接法。